Planeación financiera
| Autor | Miguel David Rojas López |
| Páginas | 113-164 |
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Capítulo 9
Planeación nanciera
En el lenguaje cotidiano, Finanzas Personales –FP– y Planeación Financiera
Personal –PFP– son conceptos similares, generalmente no se diferencian. FP
se entiende como un conjunto de conceptos, herramientas y habilidades re-
queridas para solucionar problemas y tomar decisiones nancieras personales.
Mientras que Planeación Financiera Personal –PFP– es un concepto dinámico
que hace referencia a un conjunto de actividades requeridas para la denición
de objetivos y establecimiento de planes de acción, para la satisfacción de
necesidades nancieras presentes y futuras de un individuo o familia o para
el mejoramiento de las posibilidades nancieras. Así, las FP corresponden al
marco de referencia conceptual requerido para ejecutar PFP como proceso
dinámico y continuo.
La planeación nanciera personal surge de la necesidad de los individuos de
hacer un adecuado manejo de los recursos (Altfest, 2004) en un ambiente cada
vez más complejo, donde la proliferación de productos nancieros y la inesta-
bilidad de la economía global hacen que las decisiones nancieras sean cada
vez más complejas y las personas se vean enfrentadas a desafíos mayores. Por
esta razón, en la última década se incrementó la aplicación de habilidades -
nancieras en el ámbito personal (Taft et al., 2013).
La planeación nanciera personal tiene avances en los últimos 25 a 30 años,
especialmente en Estados Unidos, donde existe una industria de servicios -
nancieros, asociaciones de profesionales, entidades que denen estándares
para la aplicación de la planeación nanciera personal y la certicación de los
profesionales en esta disciplina, para garantizar el bienestar del público en
general. Para la aplicación de la planeación nanciera personal, se presentan
diversos modelos que muestran el mecanismo de operación.
El modelo de Certied Financial Planner Board of Standards dene la planea-
ción nanciera como el proceso conjunto entre una persona y el planeador
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Finanzas Personales - Miguel David Rojas López
nanciero, quien guía el análisis, planeación y ejecución del plan nanciero.
Chiee y Rakes (1999) incorporan tiempo y naturaleza esperada de eventos,
planteando que el modelo tiene aplicación por la persona sin necesidad de un
planeador nanciero profesional.
El modelo de Ruiz y Bergés (2002) establece la planeación nanciera como el
proceso utilizado para la gestión integral de riqueza familiar, donde interac-
túan en función de la posición patrimonial y las necesidades.
El modelo de Cooper y Worsham (2003) dene la planeación nanciera como
el proceso para establecer los objetivos nancieros de las personas y cómo
conseguirlos, con o sin ayuda del planeador nanciero.
Gehring (2013) dene la planeación nanciera como el modelo integrado por
4 factores, donde el análisis nanciero es uno; los demás factores referencian
al comportamiento de las personas con relación al dinero, las emociones y el
impacto de las decisiones nancieras en el bienestar general.
Nissenbaum, Raasch y Ratner (2004) establecen seis pasos: inicialmente, análi-
sis de la posición nanciera, creación del plan, ejecución y, nalmente, revisión
del proceso. Hacen énfasis en el análisis de la posición nanciera personal, el
presupuesto y registros simples de la actividad nanciera.
Estos modelos presentan desventajas para aplicarlos en Colombia porque son
denidos en países desarrollados, suponen la industria de planeación nancie-
ra y asumen educación nanciera por parte de las personas.
Este capítulo construye un modelo de planeación nanciera personal con ca-
racterísticas denidas para aplicarlo al contexto colombiano, permitiendo un
marco de referencia desarrollado en FP y fomentando la educación nanciera.
El modelo propuesto se construye con base en los modelos estudiados ante-
riormente, sirviendo como marco para la construcción.
9.1. Finanzas personales y
planeación nanciera personal
Tabla 11. Deniciones nanzas personales
Autor
Denición
Jacob, Hudson y Bush
(2000)
Conceptos, habilidades, prácticas, reglas, normas e información para
realizar actividades nancieras. El término nancieras involucra un
amplio rango de actividades asociadas al manejo de fondos, como
control de las tarjetas de crédito, preparación del presupuesto, com-
pra de seguros e inversiones.
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Parte 3 - Cap. 9 - Planeación financiera
Autor
Denición
Schuchardt et al. (2007)
Profesión interdisciplinaria, donde se aplican conceptos nancieros
como: gestión de recursos, educación de los consumidores, socio-
logía y psicología de toma de decisiones para entender las formas
cómo los individuos y las familias adquieren, desarrollan y asignan
recursos monetarios para cubrir necesidades nancieras presentes y
futuras.
Struwig y Plaatjes
(2007)
Conjunto de actividades que incluyen planear, tomar de decisiones,
organizar y control de la asignación de los ingresos y la acumulación
de riqueza por un individuo o familia, con el propósito de alcanzar
los objetivos nancieros implícitos o explícitos de manera eciente
y ecaz.
Remund (2010)
Habilidad personal para usar conceptos nancieros.
Huston (2010)
Es la conciencia y el conocimiento de los instrumentos nancieros y
su aplicación en los negocios y en la vida personal.
Taft et al. (2013) La habilidad de balancear una cuenta bancaria, preparar un presu-
puesto, ahorrar para el futuro y aprender estrategias para administrar
la deuda.
Fuente: elaboración propia
Con el propósito de contextualizar, se presentan las deniciones de FP y PFP,
evidenciando que son conceptos estrechamente relacionados y los límites no
están denidos (ver tablas 11 y 12).
En las deniciones de FP se extraen los elementos comunes que hacen re-
ferencia a conocimientos, conceptos, habilidades, prácticas, reglas, normas,
información, conjunto de actividades y conciencia, necesarios para: solución
de problemas nancieros, manejo de productos nancieros, adquisición, de-
sarrollo y asignación de recursos monetarios para cubrir las necesidades nan-
cieras, toma de decisiones y acumulación de riqueza.
Tabla 12. Deniciones planeación nanciera personal
Autor
Denición
CFP (n.d.)
Proceso que determina cómo el individuo cumple los objetivos de
vida a través de la adecuada gestión de los recursos nancieros.
Swart (2004) Proceso de gestión del hogar individual que incluye la planicación, or-
ganización, dirección y control de los asuntos nancieros de la familia.
Ruiz y Bergés (2002)
Conjunto de decisiones realizadas a lo largo del ciclo vital de una
unidad familiar con el objetivo de dar respuesta a sus necesidades
nancieras presentes y futuras.
Cooper y Worsham
(2003)
Proceso que busca determinar los objetivos nancieros de los clien-
tes y proporcionar un plan para alcanzar los objetivos.
Altfest (2004) Método de preparación familiar para afrontar las futuras necesida-
des nancieras de forma eciente.
Gitman y Joehnk (2008)
Proceso que ayuda a las personas a denir los objetivos nancieros
y a desarrollar las estrategias apropiadas para alcanzarlos.
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